一、功能概述

　　總賬系統(tǒng)的任務(wù)就是利用建立的會(huì)計(jì)科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、結(jié)賬以及對(duì)賬的工作，輸出各種總分列帳、日記賬、明細(xì)賬和有關(guān)輔助賬。總賬系統(tǒng)主要提供憑證處理、賬簿處理、出納管理和期末轉(zhuǎn)賬等基本核算功能，并提供個(gè)人、部門、客戶、、項(xiàng)目核算等輔助管理功能。在業(yè)務(wù)處理過程中，可以隨時(shí)查詢包含未記賬憑證的所有賬表，充分滿足管理者對(duì)信息即時(shí)性的要求。

　　總賬系統(tǒng)具體包括以下內(nèi)容。

　　●系統(tǒng)初始化：是為總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作所做的準(zhǔn)備，主要包括設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、設(shè)置會(huì)計(jì)科目體系、錄入期初余額、設(shè)置憑證類別、設(shè)置結(jié)算方式等。

　　●日常業(yè)務(wù)處理：主要包括填制憑證、審核憑證、出納簽字、記賬以及查詢和匯總記賬憑證。

　　●出納管理：提供支票登記薄功能，用來登記支票的領(lǐng)用情況，并可查詢銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬及資金日?qǐng)?bào)表，定期將企業(yè)銀行日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　●賬簿管理：提供按多種條件查詢總賬、日記賬及明細(xì)賬等，具有總賬、明細(xì)賬和憑證聯(lián)查功能。另外還提供了輔助賬查詢功能。

　　●期末處理：完成月末自動(dòng)轉(zhuǎn)賬處理，進(jìn)行試算平衡、對(duì)賬、結(jié)賬即生成月末工作報(bào)告。

　　二、實(shí)驗(yàn)?zāi)康呐c要求

　　系統(tǒng)的學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。要求掌握總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會(huì)計(jì)科目、錄入期初余額擊這只相關(guān)分類、檔案資料的方法;掌握總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法;熟悉出納管理的內(nèi)容和處理方法;熟悉期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。

　　三、教學(xué)意見

　　總賬系統(tǒng)是ERP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中的基礎(chǔ)內(nèi)容，是在實(shí)際工作中運(yùn)用最為廣泛的系統(tǒng)，其功能較為全面，學(xué)習(xí)是根據(jù)不同沒款的組合，結(jié)合會(huì)計(jì)工作的實(shí)際，靈活的運(yùn)用總賬系統(tǒng)的功能，為不同單位的實(shí)際工作服務(wù)。

　　四、實(shí)驗(yàn)要求

　　●設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

　　●設(shè)置會(huì)計(jì)科目：指定會(huì)計(jì)科目

　　●設(shè)置會(huì)計(jì)科目：增加會(huì)計(jì)科目

　　●設(shè)置會(huì)計(jì)科目：修改會(huì)計(jì)科目

　　●設(shè)置項(xiàng)目目錄

　　●設(shè)置憑證類別

　　●輸入期初余額

　　●設(shè)置結(jié)算方式

　　●帳套備份

　　五、實(shí)驗(yàn)資料

　　1.300賬套總賬系統(tǒng)的參數(shù)

　　不允許修改、作廢他人填制的憑證;憑證審核控制到操作員。

　　2.會(huì)計(jì)科目

　　(1)指定1001庫存現(xiàn)金為現(xiàn)金總賬科目、1002銀行存款為銀行總賬科目。

　　(2)增加會(huì)計(jì)刻科目

　　(3)修改會(huì)計(jì)科目

　　●1121應(yīng)收票據(jù)、1122應(yīng)收賬款、2203預(yù)收賬款科目輔助賬類型為客戶往來(無受控系統(tǒng));

　　●2201應(yīng)付票據(jù)、2202應(yīng)付賬款、1123預(yù)付賬款科目輔助賬類型為供應(yīng)商往來(無受控系統(tǒng));

　　●1605工程物資科目及所屬明細(xì)科目輔助賬類型為項(xiàng)目核算。

　　3.項(xiàng)目目錄

　　項(xiàng)目大類為自建工程，核算科目為工程物資及明細(xì)科目，項(xiàng)目?jī)?nèi)容為1號(hào)工程和2號(hào)工程，其中1號(hào)工程包括自建廠房和設(shè)備安裝兩項(xiàng)工程。